根據(jù)我院工作需要，需聘請具備相應資質(zhì)的第三方專業(yè)審計機構，同步開展2021年-2025年“醫(yī)用耗材專項審計”及“贛東社區(qū)醫(yī)院負責人離任經(jīng)濟責任審計”服務?，F(xiàn)面向全社會發(fā)出采購邀請，歡迎符合條件的第三方機構所參與報名。項目要求如下：

一、項目概況（項目編號ZCB-2025-019）

1、項目名稱：撫州市立醫(yī)院采購審計服務

2、項目地點：撫州市立醫(yī)院（贛東大道421號）

3、項目內(nèi)容：開展“2021-2025年度”醫(yī)用耗材管理專項審計及贛東社區(qū)衛(wèi)生服務中心（下屬單位）負責人離任經(jīng)濟責任審計服務

4、項目招標控制價：20000元

  5、采購方式：江西省網(wǎng)上中介服務超市邀請直選+競價；公開發(fā)布報名公告邀請會計事務所，經(jīng)審核合格后報名有效。

6、評標方法：邀請會計師事務所中報價最低成交

二、供貨商資質(zhì)及能力要求： 

1、具備《中華人民共和國政府采購法》第二十二條資格條件。

2、審計工作小組應當熟悉醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)的相關法規(guī)、公立醫(yī)院改革的文件和要求，掌握《政府會計制度》《政府會計準則-基本準則》《事業(yè)單位財務規(guī)則》，具備醫(yī)院審計經(jīng)驗。

3、已入駐江西網(wǎng)上中介服務超市。

三、采購需求

（一）2021年-2025年“醫(yī)用耗材專項審計”

審計范圍:涵蓋所有科室的醫(yī)用耗材的采購、入庫、領用、庫存管理及財務核算全流程。重點審計范圍包括但不限于:

1、采購環(huán)節(jié)：

①采購驗收規(guī)范是否符合《醫(yī)療器械監(jiān)智管理條例》要求，包含供應商資質(zhì)審查記錄(生產(chǎn)/經(jīng)營許可證、注冊證、備案憑證、授權鏈)與耗材質(zhì)量驗收標準(外觀、批號、效期、滅菌標識、UDl追溯)。

②集中采購程序規(guī)范性(含高值耗材、植介入類耗材、獨家/緊缺耗材采購等)及驗收記錄完整性(訂單、發(fā)票、隨貨清單、質(zhì)檢報告、冷鏈交接單)。

③關聯(lián)方資金往來款管理情況(耗材供應商與醫(yī)院或科室是否存在異常預付款、返利、贊助、捐贈等資金或?qū)嵨锿鶃?。

2、庫存管理：

①二級庫(手術室、介入室、導管室、病區(qū)耗材柜等)管理制度執(zhí)行情況:請領、近效期預警、報廢審批等(重點關注不單獨收費普通耗材)

②特殊耗材管理:植入類高值耗材"三證一碼"追溯臺賬(注冊證、合格證、滅菌批號、UDI)與患者使用單唯一對應;冷鏈耗材(生物補片、體外診斷試劑等)溫控記錄、異常處置及召回記錄。

③盤點實際庫存與HIS系統(tǒng)數(shù)據(jù)的賬實差異率，對溢缺耗材分析并査明原因(重點關注高值耗材)。

3、臨床使用：

①進銷差價核算及價格調(diào)整合規(guī)性:平臺中標價、醫(yī)院實際采購價、收價三層比對，核查零加成或允許加成政策執(zhí)行情況。

②耗材使用合規(guī)性(如一次性使用、復用類別限制、醫(yī)保支付范圍符合度、收費編碼匹配度等)。

③耗材追溯系統(tǒng)(特別關注高值耗材“一物一碼")運行有效性審查。

④可收費耗材實際消耗量與患者收費記錄一致性稽核(含植入物登記、條碼掃描、收費退費單記錄等)。

4、其他醫(yī)用耗材內(nèi)控制度執(zhí)行情況審查。

（二）贛東社區(qū)醫(yī)院負責人離任經(jīng)濟責任審計：包括但不限于重大決策、預算管理、財務收支、資產(chǎn)管理等。

四、商務要求

1、服務時間：項目審計組進場之日起30天內(nèi)完成審計服務并出具正式審計報告。

2、付款方式：項目實施完成、出具正式審計報告并由采購人驗收合格后，一次性支付項目全部款項。

3、付款條件：采購資金由采購人支付，供應商向采購人開具合法票據(jù)，發(fā)票不得由第三方代開，供應商未提供合法票據(jù)的，采購人有權拒絕支付合同款項。

4、服務單位擬派人員的食宿費用由其自行承擔。

五、承諾服務條款

1.中標人應恪守相關法律法規(guī)和相關工作規(guī)則，加強對派出人員管理，派出人員須依法審計，執(zhí)行審計工作紀律、廉政規(guī)定，不得利用參與審計承攬業(yè)務或謀取其他利益，不得將該項審計產(chǎn)生的相關工作成果、材料和觀點向第三方提供，未經(jīng)我院許可，不得用于與本項服務以外的其他方面應用。

2.中標人要服從我院的管理，審計過程中加強與有關部門的溝通，嚴格遵守政府法令和保密規(guī)定，不得向無關人員透露審計過程中掌握的我院的文件、設備、數(shù)據(jù)等信息，審計過程中嚴格按照審計準則和我院的工作要求實施審計，對其審計結果的真實性、合法性、完整性負責。

3.中標人在開展審計服務中，認為存在與被審計單位或?qū)徲嬍马椨幸韵吕﹃P系的，應當主動向我院提出回避申請：①接受過有關供應商委托，承辦過受托審計事項所涉及的被審計單位的財務及決算報表審計、資產(chǎn)評估、鑒證服務等業(yè)務的；②近3年內(nèi)與被審計單位或?qū)徲嬍马椨衅渌?jīng)濟利益和業(yè)務往來關系，或存在可能影響公正履職的其他利害關系的；③機構負責人或其近親屬與被審單位負責人或直接責任人是夫妻關系、近姻親關系、三代以內(nèi)直系血親或旁系血親關系的。

4.審計服務過程中以審帶教，讓我院財務骨干了解本次項目審計的邏輯、方法、關鍵風險點的識別與應對。具體帶教形式在審計過程中與財務科對接。

六、參與報名

1、材料：①有效期內(nèi)的三證合一營業(yè)執(zhí)照；②法人代表授權書；③項目團隊具有耗材專項審計經(jīng)歷（5年內(nèi)相關業(yè)績1份以上，合同及審計報告作為證明材料（敏感信息可以隱藏））

2、時間：北京時間2025年11月27日下午17時前，報名文件須在規(guī)定的時間前送達現(xiàn)場或郵箱，逾期恕不接受。

3、地點：撫州市立醫(yī)院行政樓403（臨川區(qū)贛東大道421號）

4、聯(lián)系人：李老師（19179467900）、黃老師（13979498732）

5、郵箱：19179467900@163.com

七、其他

若報名符合審核的中介達到3家以上，報名結束次日，招標采購中心會在江西省中介服務超市發(fā)布采購公告，通過邀請直選+競價的方式選取中介。報名截止時，若參與投標單位不足3家，將另行發(fā)布采購公告，原報名依然有效。